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国际贸易融资类论文范文集,与国际贸易融资问题相关论文的格式
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【摘 要】本文论述了目前我国国际贸易融资现状,提出了发展国际贸易融资的重要性及存在的问题,并力求找到一些有针对性的对策和措施,推动我国国际贸易融资发展,帮助我国外贸企业获得资金支持,达到稳定外需的目的.
【关 键 词】国际贸易融资问题对策
随着我国对外贸易的快速发展,国际贸易融资规模逐年扩大.特别自2008年下半年以来,受国际金融危机影响,外贸企业资金周转普遍困难,国际贸易融资因具有高流动性、强时效性以及风险相对低的特点,成为国家支持外贸稳定发展而力推的金融工具.从2008年12月份开始,国家相关部门多次出台支持国际贸易融资的政策措施.国际贸易融资作为一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通活动,既能缓解外贸企业融资难问题,又能推动银行业务的拓展,对银企双方都有着积极的影响.据世界银行估计,全球80%的国际贸易都需要融资,目前,全球国际融资缺口达3000亿美元,我国国际贸易约占全球贸易总额的8%,融资缺口将达到240亿美元左右,在当前全国对外贸易企稳回升的良好态势下,进一步加大国际贸易融资的支持力度,将有效减少金融危机造成的负面影响,使对外贸易走上增长轨道.
一、国际贸易融资概述
国际贸易融资是指企业在贸易过程中,运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式,是银行运用结构性短期融资工具进行的融资.在国际贸易中,规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用.
国际贸易融资的主要方式有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇等6种.
(一)国际保理融资.国际保理融资是指在国际贸易承兑交单、赊销方式下,银行或出口保理商通过代理行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买,从而使出口商获得出口后收回货款的保证.
(二)福费廷.福费廷也称票据包买或票据买断,是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断).
(三)打包放款.打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后,以信用证正本向银行申请,从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金.
(四)出口押汇.出口押汇是指信用证的受益人在货物装运后,将全套货运单据质押给所在地银行,该行扣除利息及有关费用后,将货款预先支付给受益人,而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务.
(五)进口押汇.进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时,向开证申请人提供的,用以支付该信用证款项的短期资金融通.进口押汇通常与信托收据配套使用法.开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人,申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售,并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息.
(六)提货担保.提货担保信用证项下进口货物先于单据到达目的地,银行应进口商申请,为其向船运公司承运人或其代理人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务.
(七)出口商业发票贴现.出口商发货后,采用商业承兑交单(D/A)或赊销(O/A)方式收取货款的情况下,将应收账款转让银行,银行保留追索权以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项,为客户提供短期资金融通的一种授信业务.
二、开展国际贸易融资的重要性
作为银行现代化、国际化重要标志之一的国际贸易融资业务近年来已为越来越多的银行所重视,随各银行新融资产品的不断开发和工作力度的加大,贸易融资收入在银行总收入中的占比逐步提高.
贸易融资的作用从改变企业的资金流到影响企业整个财务管理.国际贸易融资是以国际结算为依托、在国际结算的相关环节上提供的资金融通,进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程,通过结算环节的融资,加速了企业的资金周转,解决了企业应收账款或对外付款所面临的资金困境.但是随着贸易融资业务的不断发展,对企业产生的影响已不仅仅停留于资金层面,由融资带动的服务逐渐扩大到资信调查、催收账款、信用担保等企业的财务管理.如保理业务即是对企业采取赊销时提供的集融资、担保、咨询、收款、管账等为一体的一揽子服务,涉及企业的大部分财务管理.如今的贸易融资已远远超出“融资”本身,其所能发挥的效力涵盖企业的整个财务管理.
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从国际上看,近几年,国际贸易融资业务在融资方式、市场组织形式等方面发生了很大的
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三、国际贸易融资中存在的问题
(一)国际贸易融资的资金在不同性质的银行中分配不平衡.为国际贸易提供资金融通的银行其一为各商业银行,其二为政策性银行.相比而言,国有商业银行的资金雄厚,但他们做的多为期限短、流动性强、金额小的贸易融资,而对于政策性银行,由于国家的大力支持,风险由国家来承担,就可以做那些中长期的贸易融资.因此,国际贸易融资的资金来源出现了结构性不平衡.
(二)担保难问题仍是制约国际贸易融资发展的主要因素之一.据了解,由于外贸企业资产负债率普遍较高,大多数外贸企业在办理贸易融资时,即使在授信额度范围之内,也被要求提供相应的担保.因外贸企业普遍存在可供抵押的资产不多、能提供保证的单位难找的问题,担保条件难以达到银行要求,所以,担保难是外贸企业在办理国际贸易融资时面临的主要问题之一.
(三)融资方式简单,融资对象集中.目前,国内各银行办理的业务主要以传统的贸易融资方式为主,如出口打包贷款、进出口押汇等,约占贸易融资总量的70%,而相对较为复杂的保理、福费廷等业务则开展有限.如福费廷是一项无追偿权的贸易融资方式,对外贸企业而言,可确保应收账款的安全性,加速资金周转,有效防范信用风险、汇率风险和利率风险,且不占用企业授信额度,但目前各银行对这项业务开发不够,业务额极其有限,很难满足企业需要.
从融资对象来看,主要集中于大型外贸企业.这些企业国际竞争力强,业务发展稳定,资产质量优良,是各家银行主要融资对象.而对广大中小企业,则往往设定额外条件,不利于中小企业申请国际贸易融资贷款.
(四)审批程序繁多,操作流程不畅.不少企业反映,申请国际贸易融资所需程序复杂、手续繁杂,办理期限较长,效率较低,这些都大大增加了企业的经营成本,给办理业务带来很大的不便.如有的银行将国际贸易融资的业务审批等同于一般流动资金贷款,忽略了贸易融资的业务特点,缺乏一套符合其特点的快速、高效的审批方法,有时甚至出现货款已经收回,融资申请还未批复的尴尬局面.
(五)缺少有效的国际贸易融资风险防范措施.国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为复杂,但它们
是可以预测和防范的,然而科学有效的预测方法和防范措施,并没有在企业中得到具体的应用.如对于信用风险,仍使用传统的、无针对性的5C法,没有考虑到国际贸易融资的新特点和有别于一般贷款的形势,就国家风险来讲,其评估和预测的方法也不是十分的科学.
(六)我国的国际贸易融资易与国际上其他国家发生法律纠纷.国际贸易融资由一种传统的融资方式,逐渐形成了一套规范的国际惯例和通行做
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