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[摘 要 ] 随着全球金融混业化的发展,中国金融企业要想在市场中争得一席之位,发展金融控股公司是一条可行之路.金融控股公司的发展有利于发挥规模效应和协同效应,增强金融企业总体竞争能力,但是其经营的特殊性也带来了相应的风险.本文分析我国目前金融控股公司的发展现状及存在问题,并提出我国发展金融控股公司过程中的风险控制对策,希望对中国金融控股公司制度的建立和健全有所裨益.
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[关 键 词 ] 金融控股公司 混业经营 风险控制
20世纪80年代以来,全球金融服务业进入全面的结构性整合,不同金融机构之间的传统藩篱被拆除,金融机构的集团化、全能化和全球化成为金融领域的突出现象.银行、证券和保险业相互介入,金融业出现一股持续至今的并购浪潮,出现了一批能够提供银行、证券、信托、保险和租赁等综合金融服务与产品的金融机构,并以金融控股公司(Financial Holding Company,简称 FHC)为组织形态.
一、国外金融控股公司的发展
金融控股公司是指在同一控制权下,完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团.从金融控股公司的定义可以看出其存在以下特点:集团混业,经营分业,业务多元化,提供一站式金融服务,利用规模优势和协同效益,提高金融机构的竞争力,通过多元化金融服务与经营,分散集团风险.
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国外金融控股公司主要出现于20世纪八九十年代.1933年经济大危机后,美国在对金融危机的恐慌中确立了分业经营的制度.然而,内外环境的变化最终迫使美国在实行了长达近七十年的分业经营之后,又走上了以金融控股公司为主要形式的混业经营之路.1999年美国通过的《金融服务现代化法案》,允许银行控股公司升格为金融控股公司或设立新的金融控股公司来进行综合化经营,但在集团内部各子公司之间仍采取风险隔离措施,其实是“集团混业经营、子公司分业经营”,通过机构内部建立防火墙,防止风险的传递和相互感染,同时又有利于发挥金融领域的协同效应.
英国在1986年进行“大爆炸”式的全面金融改革,通过并实施了若干对银行管理有重要影响的法案.在英国的6家大银行中,汇丰控股集团扩展经营规模最为出色.
日本在第二次世界大战后至20世纪90年代中期,长期实行银行、证券、保险和信托业之间严格的分业经营.从90年代中期开始,日本金融业分业经营的限制逐渐放松.1997年,日本政府终于废除了对设立金融控股公司的禁令,通过了《金融控股公司法》,允许金融业成立控股公司金融集团.该法促进了日本金融重组,使金融机构间的联合重组、相互参与及对破产金融机构的救助较易进行.
二、金融控股公司在中国的发展现状
20世纪90年代初以前,我国实行金融混业经营体制.随着改革开放的深入,经济泡沫逐渐产生并伴随混乱的金融秩序而不断膨胀.1993年起在政府主导下,我国的金融体制进行了强制变迁,由分业经营代替混业经营.然而随着我国加入WTO以后金融业的逐步对外开放,我们将面临国内金融机构分业经营,国外金融机构混业经营的局面.无论是从国际金融业的发展趋势来看,还是从国内金融业的最新动向来看,不同业态之间的金融业务融合已经成为各类金融机构提高自身综合竞争能力的重要途径.虽然目前我国法律、法规还未对金融控股公司做出相关规定,但金融控股公司作为一种现实的金融组织形式已经存在并且在金融体系中发挥着作用.
中国目前存在的金融控股公司的主要包括以下类型：
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（1）由于历史原因形成的金融控股集团.在中国由混业经营向分业经营转变的过程中,有一些集团公司经过业务重组,形成了事实上的金融控股集团.这主要是一些以非银行金融机构为基础形成的金融控股集团.中信、光大、平安是这类机构中的典型.
（2）国有商业银行在境内外设立独资或合资投资银行,向金融控股集团转变.如,1995年中国建设银行与摩根士丹利等境外企业,合资成立中国国际金融有限公司.
（3）产业资本投资形成的金融控股集团.随着我国企业投融资体制的逐步市场化,以及允许更多的企业投资金融企业,企业投资银行、信托、证券等多个金融行业的现象越来越普遍.
三、金融控股公司在中国发展中存在的问题
尽管金融控股公司作为一种现实的金融组织形式已经在中国存在,但是由于中国金融控股公司还处于发展的初级阶段,因此实践中还存在不少问题：
1.相关立法滞后,外部监管缺位.事实上,目前中国没有相关的法律对金融控股公司的地位进行确认.而且我国目前实行分业监管,银监会、证监会和保监会各司其职,没有相应的机构专门对金融控股公司进行监管.在这种情况下,即使每个监管主体能够有效控制各自监管对象的风险,但如果各监管部门缺乏必要的信息交流,必然会对金融控股公司的风险控制造成缺陷.只要在不同的专业金融监管体系之间存在着差异,金融控股集团就可能会采取规避监管的行动,建立一种经营阻力、成本最小的组织模式.
2.内部控制机制薄弱,容易发生风险传递.金融控股公司由多种金融机构组成,在这种组织体制下,若一个子公司出现经营或财务问题,极容易殃及集团内其他子公司.在市场上,投资者和相关利益主体将经营多种金融业务的金融控股集团看作一个整体,即便在集团内部的子公司之间建立了“资金、法律防火墙”,也无法成为市场的“信心防火墙”.
3.信息披露情况不真实,侵占客户利益.金融控股公司可能根据集团整体发展的需要,通过成员间的内部交易来实现其特定的发展目标.这样操作的结果往往可能导致其提供给公众的信息具有虚假性,不能反映集团真实的经营情况.此外,金融控股公司经营多种金融业务,可能会在某些情形下与客户产生义务冲突或利益冲突.当客户利益与金融控股公司利益不一致时,金融控股公司有可能利用信息不对称,通过内部操作牺牲客户利益来追求自身利益的最大化.
除了上述几点外,由于监管部门对于金融创新的态度、金融机构存在的历史遗留问题以及股权与治理结构问题、综合性人才的欠缺等原因,中国金融控股公司的发展还存在着不少问题.这些问题的存在导致中国金
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四、控制金融控股公司风险的对策建议
金融控股公司适应世界金融混业发展的趋势,又可以在一定程度上通过防火墙控制风险.它不仅有利于银行业或其他金融机构的集团化改造和综合经营,而且有利于产业资本和金融资本的融合.但是相对于完全的分业经营而言,金融控股公司是多种金融机构和业务的聚合体,有着自身特有的风险.因此必须采取有效的措施控制金融控股公司的风险,更好地发挥它的积极作用.
1.通过法律确定金融控股公司的地位,明确金融控股公司的监管部门,给予规范的金融控股公司以金融企业资格.从国外看,美国、日本等国均通过《金融控股公司法》,指导和促进了金融控股公司的发展.金融控股公司可以独立运行, 也可以与其核心企业并轨运行,即采取“一套机构、两块牌子”的方式.
2.建立和完善金融控股公司的监管制度,避免出现监管的空白地带.政府对金融控股公司加以监管,首先应解决的问题就是由谁来履行监管职能.从目前的情况来看,我们还是实行分业监管的体制,但是要加强各监管部门的信息交流和合作.建立跨行业监管当局之间的信息共享机制,能有效地监测集团内资本金重复计算和抑制集团内的不良关联交易.
3.建立和完善内部控制制度.由于金融控股公司一般规模较大,机构较多,业务复杂且创新速度快,有的甚至跨国经营,而中国目前各监管机构的人员、时间、经费等都有限,不可能承担起维护金融业安全稳定的全部职责.因此,必须把政府监管当局的外部监管与金融控股公司的内部控制机制结合起来.
4.严防风险过度集中和建立有效的市场退出机制.由于组织结构的内在原因,金融控股公司的业务容易集中于某一交易对手、地理区域、产业部门或金融市场等.金融控股公司必须向监管当局报告集团对风险集中进行确认、监控和管理的制度与政策,满足监管机构制定的对风险集中的限制标准.对重要的风险集中的监督应该建立在实时的基础上.另外,监管当局必须制定金融控股公司及其分支机构的强制性退出机制, 防止因金融控股公司出现危机而影响整个市场的稳定.
5.加强金融行业自律和其他中介的监督管理,制定行业的规章制度,对行业进行自律性监管.从世界各国金融行业自律制度建设的实践看,行业自律组织几乎不存在信息不对称的问题,可以大大减少政府监管因信息不对称而带来的不足.因此,在对金融控股公司进行监管的过程中,应当充分利用行业自律组织的监管作用.此外,还可以依靠其他中介机构的监督,如会计师事务所等来加强对金融控股公司的监督.
参考文献:
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