关于持有人方面论文范例,与关于发债企业召开债权持有人会议案例的经验与总结相关大学生毕业论文总结

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摘 要 :根据战略发展规划,作者所在公司（以下简称“公司”）需对现有部分资产进行置换重组,以便于公司战略规划及主业板块整合.由于本次资产置换重组的规模触发了企业债券债权持有人会议召开条件,根据监管部门相关规定,公司于2014年2月初召开了债权持有人会议,会议审议通过了全部议案,确保了公司战略发展规划的有效推进.本文将以此为案例对持有人会议全程进行梳理,总结经验教训,为发债企业未来开展此类工作提供经验借鉴.

关 键 词 :债券经验案例企业

一、债权持有人会议召开背景

(一)公司发行企业债券基本情况

自2007年至2013年末,笔者所在公司通过公开市场共计发行三期企业债、一期中期票据、三期短期融资券,共计60多亿元.

(二)债权人会议审议表决的议案内容

本次债权人表决议案是资产重组置换,该事项有可能会影响公司偿债能力,损害债权人利益,故必须经过债权人会议同意.

(三)监管机构对企业债券发行人资产、资本变化的相关规定和要求

公司发行的企业债券分别为企业债、短期融资券、中期票据,对应的监管部门分别为国家发改委和银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）.

企业债方面,根据《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知 ,》（发改办财金[2011]1765号）中规定,经主承销商与国家发改委沟通,公司涉及资产置换事宜需经债权持有人审议通过后才可进行.

短期融资券、中期票据方面,根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》中规定,经主承销商与交易商协会沟通,认为公司涉及资产置换事宜需经债权持有人审议通过后才可进行.

二、持有人会议前期准备工作

公司本着对债权持有人高度负责的态度,依照行业规则发布了持有人会议公告,有条不紊地开展会议的相关筹备工作.因会议涉及的债券承销人、托管行、持有人多达84家,遍布全国,情况十分复杂,协调支持的任务异常繁重.为保障会议成功召开,公司研究制定了详细的方案和措施：一是编制工作计划及责任分工表,做好各项预案,并将责任分解落实到人,保证大事有计划,小事有人管,急事有预案；二是精心准备会议材料,协调相关中介机构尽可能缩短会议所需资产置换模拟审核报告、专项评级报告出稿时间,仔细敲定相关数据、图表,确保会议议案等材料万无一失；三是多渠道、全方位与债券持有人沟通联系,耐心解释方案,真心表达诚意,妥善安排接待细节,尽量降低元旦、春节给各相关方参会带来的不利影响,最大程度消除本次议案的特殊性给债券持有人带来的疑虑.四是及时做好会议决议的整理、公布和备案工作,确保各事项依法合规按程序完成.

三、持有人会议正式召开过程概述

(一)正式召开持有人会议

2014年2月12日,公司召开了债权持有人会议,对《资产重组置换议案》进行了审议并表决.现场参会的有债权人代表、主承销商、评级机构首席信用官和评级分析师、会计事务所主审会计师、债权托管行等机构及其代表,律师全程见证会议.会议由召集人主承销商代表主持；公司董事长致辞、总经理宣读了议案；国资委领导就公司发展定位、市政府支持力度以及资产重组置换遵守国家发改委、交易商协会相关规则的情况进行了说明；评级机构代表发表评级意见,将维持公司主体长期信用等级不变,评级展望为正面,并就出具理由进行相应说明.与此同时,非现场表决也陆续进行.

(二)持有人会议表决结果

律师对现场表决和非现场表决回执等相关文件进行现场审核和统计,提交计票结果,见证会议召开有效.

会议认为：公司本次资产置换与公司的核心主业和发展定位相符,总体上将提升公司权益资产规模,降低长期债务规模,降低公司资产负债率,提升公司资产质量,从长远看将有利于公司的多元化发展战略.

此次会议符合持有人会议规程的相关要求,得到见证律师认可,符合法律程序.

四、经验总结

回顾公司本次召开的债权持有人会议,过程比较顺利,结果令人满意,下面将体会、心得进行概括总结,以供发债企业未来借鉴.

(一)深入研究法律、法规,依法行事

法律秩序是人们在社会生活中依法行事而形成的行为有规则和有序的状态.“不以规矩,不成方圆”,作为企业,遵守法律秩序,依法行事是其在市场中生存和发展的关键.公司总经理亲自带领相关责任部门对涉及上述资产重组置换的法律法规进行了深入研究,确保公司在法律框架下,遵循法律程序,合法合规地开展本次资产重组置换等相关工作.

(二)系统思维、科学谋划、制定周密方案

为了确保本次债权人会议表决通过,公司分别向国家发改委、交易商协会进行了当面汇报,得到了国家主管部门的理解与支持.相关责任部门会同主承机构群策群力、系统思维、科学谋划,对持有人会议所有细节进行了全面安排,科学制定周密方案,保证了会议胜利召开和各项议案的顺利通过.

持有人自考论文怎么写
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(三)精心组织、分工到位、强化调度

公司上下