票号类有关本科毕业论文范文,与明清货币商人的金融业务相关金融专业学年论文

本论文为票号类有关金融专业学年论文,关于明清货币商人的金融业务相关毕业论文开题报告范文，可用于票号论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文开题报告范文和优秀学术职称论文参考文献资料下载。免费教你怎么写票号及商号及货币方面论文范文。

“明清中国金融革命及其货币商人”之四：

明清中国货币商人创造了多种金融机构和金融工具,这是与他们的业务创新同时进行的,是明清商业革命的必然结果.明朝中后期,货币商人已经经营货币兑换、货币借贷等业务,有的也兼做一点汇兑业务.到清代,历经康熙、雍正、乾隆几朝,货币商人的金融业务随着商品交换的扩大而迅速发展,已呈“满园春色关不住”之势,开始走向近代金融业.

货币兑换贷款融资

明代新的金融机构是钱庄,它们主要是经营货币兑换业务.历史上,银行业一般都从货币兑换业务开始,中外如此.因为商品交易最初遇到的问题便是货币杂乱,不便交易,需要兑换服务.货币兑换业务的发展,使货币商人集中了大量钱财,有了对熟悉的客户提供贷款的可能,渐渐地贷款越来越多.

清代,在当铺、钱庄之外,又有账庄、印局、票号等机构,都向社会提供借贷.它们的贷款对象主要有两种人：一种是候选官吏和政府机构.据《明实录明武宗实录》卷四十六正德四年正月记载：“先是,诸司官朝觐至京,畏觐虐焰,恐罹祸,各敛银贿之,每省至二万两.往往贷于京师富家,复任之日,取官库之贮倍偿之,其名为‘京债’.”也就是“官吏债”.除“京债”外,票号还直接为清政府和各省地方官府融资,如1894年（清光绪二十年）8月,因为“征兵购械,需款浩繁”,户部向京城银号、票号借银100万两,备充饷需.接着户部制定《息借商款章程》,要各省息借商款,解部备用,汉口日昌票号曾为湖北省提供借款140万两,广州源丰润票号为政府提供借款10万两,江西则由蔚长厚、天顺祥两票号存储汇交,立摺计数.另一种是商人.各地商人不仅活跃于当地集市与城镇贸易,更重要的是异地贩运贸易越走越远,越做越大,支付手段的需求也越来越多,货币融资与信用需求越来越突出.当时金融机构放款多为信用放款,偶有担保放款,抵押放款更是少见.信用放款的前提条件是需要对借款人的信用熟悉,所以账庄、钱庄、票号等金融机构经常派出“跑街”,主动发现客户.如果对客户的信用不能把握,货币商人常常采取两种办法化解信贷风险：一是介绍放款,即由借款人寻找一位金融机构熟悉的有信誉的商号出面介绍,保证借款人到期履约,借款人到期不能履约时介绍人承担经济责任,相当于现在的担保贷款；二是抵押放款,借款人将自己的贵重物品抵押于金融机构,取得借款.放款利息高低不等,票号利息低于钱庄、账局,通常月息3～5厘.

明清货币商人的金融业务参考属性评定
有关论文范文主题研究:	关于票号的论文范文集	大学生适用:	本科毕业论文、学士学位论文
相关参考文献下载数量:	27	写作解决问题:	怎么撰写
毕业论文开题报告:	文献综述、论文设计	职称论文适用:	论文发表、中级职称
所属大学生专业类别:	怎么撰写	论文题目推荐度:	最新题目

但是,早期货币商人的存款业务并不发达,有钱人把自己的钱交给不相识的人保管是不放心的.存款业务发展迟于贷款业务的发展,似乎是中外银行业发展面临的共同问题.16～17世纪,英国伦敦商民不把钱存在金融机构,而是放在坚固的伦敦塔,以获得政府保护,谁知1640年政府竟挪用了这些存款,所以人们普遍喜欢私藏.18世纪,在中国,也只有资本雄厚、规模较大的钱庄、银号,才有人敢于存款.19世纪,票号存款业务远远超过其他金融企业,其存款中商款较少,官款较多.原因在于官款有两种,一种是地方政府公款,多为上解款项,上解多请票号汇兑,不足数额常常请票号垫汇,故将公款存于票号甚为方便；另一种是官员个人私蓄,由于票号资本雄厚,存款安全,官吏调动比较频繁,无论迁至何地,票号都可以通过广布各地的分支机构随时汇转,在转任时若遇旅费短缺,票号亦可随时予以借款支持,此种便利,使官吏与票号的关系甚为密切.票号吸收个人存款时,一般只写一凭折,按月计息,月息2～4厘不等.存款分定期与活期两种,定期有3月、6月、1年等几种期限.

顺汇逆汇抽疲转快

明代中后期,随着商业的发展,已经有了异地款项汇兑的要求,但均为有异地分支机构的殷实商号兼办.清代北方统一,商品流通范围扩大,异地汇款需求增加,但各地用来权衡银两轻重的平砝并不统一,官衡有库平、关平、漕平等,市衡则各地区各行业自立标准,名目繁多,往往一个商埠就有几十种平砝.票号办理异地银两汇兑,首先要解决的就是平砝之间的差异问题.为此,票号商人创置了自己的天平砝码,简称“本平”,与各地平砝折合,固定比率,不仅便利了存放款和汇兑业务的开展,而且使其总分号账务的记录及汇总有了一个统一的单位,便于及时掌握资产、负债情况,解决了记账核算的技术障碍,成为票号的记账货币.

票号异地款项汇兑,最初只有顺汇,甲地先收款,乙地后付出.后来发现有的分号收汇多,库存现银亦多；有的分号付汇多,库存现银常常短缺,甚至不能付汇.为了平衡现银摆布,他们创造了“逆汇”,改变先收汇后付汇的顺序,由乙地分号主动联系需要在甲地购货的客户,允其在甲地先付出、乙地后收进,谓之“逆汇”,亦称“倒汇”.当时的《东方杂志》称,“中国此种汇兑,向所未有,至近年与外国通商,关系密切,内地市场间之贸易随之而盛,汇兑之种类不得不因之变化.等倒汇之手续亦别无烦累等有信用之商人立一汇票,交于票号,票号即买取之,送交收汇地之支店,索取现金.”逆汇的意义不仅仅是平衡现银布局,同时也是存款、放款、汇款的结合,能够扩大利润来源.如果是甲地分号先付款,乙地分号后收款,是汇兑与贷款结合；如果是乙地分号先收款,甲地分号后付款,是汇兑与存款结合.此种逆汇,不仅收取汇费,还计利息.这种财务创新,一方面满足了商人异地采购急需款项的需求,另一方面减少了票号资金闲置,增加了利润收入,同时也减少了异地现银调动运送的麻烦,是票号“酌盈济虚,抽疲转快”的技术创新.

这篇论文转载于 http://www.sxsky.net/jinrong/yxgl/393810.html

以票代银票据流通

明清社会通用的货币是白银与铜钱,常常由于货币供应不足,使商号流动资金短缺,商人们只有依靠“信用贷货”和“信用贷款”来解决.信用贷货就是商品赊销,空口无凭,需要立约为凭,创造了商业票据融资制度.信用贷款是向钱庄、账局、票号等金融机构贷款.商人所使用的票据因出票程序与兑付方式不同,种类较多.清代前期的票据,大概是由于晋商最为活跃的原因,在山西流通的票据花样最多,有凭贴、兑贴、上贴、上票、壶瓶贴、期贴等等,大大缓解了流通中货币数量不足与商品流通发展的矛盾.票据有一定的期限,未到期之前不能兑付,但是可以由持票人背书转让.除背书转让外,有的也可以提前支取,但是持票人需要承担一定的费用,作为贴费.票号的汇兑有见票即付或见票过几日再付两种,如果汇票已到,而商定的兑付时间未到,则不能提款,如果一定要提前支取,就交纳一定的贴费,犹如今天的票据贴现.

转账结算银行清算

大体在17～18世纪,中国金融业已经有了转账结算、银行轧差清算的金融技术.最早的转账结算由山西货币商人首创.一般是付款商号开出凭帖,相当于支票,持票人可以转账,亦可以提现,现款限期在一月以内的又叫“点个儿现银”.假如商号甲无钱购货,经与钱庄乙商议,允许代理,商号甲便可以向商号丁购货,商号丁与钱庄丙有往来,钱庄乙便通知钱庄丙,声明商号甲已有存款,商号丁便可以放心地发货,无需现款,仅在甲、乙、丙

票号类有关论文范文、丁之间划拨转账.但这种凭帖,只能相互间辗转划拨,不可提现.

转账结算的结果,形成了各金融机构之间的债权债务关系,需要进行银行间债权债务清算.这里有两种情况：

第一种是系统内清算,如票号各地分支机构把相互之间在一定时间内发生的汇兑差额,以“月清、年结”两种账,向总号报账,月账、年账均以“收汇”和“交汇”两项分列,既有细数,又有合计数,分别按与各分号和总号业务清列.总号收到报来的清账,核对无误后,将“月清”收汇和交汇差额分别记入各分号与总号的往来账,收大于交,差额为分号收存总号款项数,交大于收,差额为总号短欠分号款项数,互不计息.全号实行统一核算.这种办法是现代银行清算相互轧差办法之源.

第二种是各金融机构债权债务清偿,钱业商会规定定期“订卯”,相互冲销,差额清结.“订卯”由钱业商会组织,具体做法是,在规定时间,各钱商齐集钱业商会,“会同总领,举行总核对”,相互轧差.“如甲号以过拨结果存有乙号之款,乙号不愿存放,则提出另兑丙号收存,甲号如无实现指向,可以转拨别号,则本标骡期（月标）,营业立呈险象”,即出现信用危险,各金融机构就拒绝与之往来.所以,金融机构放款多,收款少,不良资产过多,不能诚信经营,在订卯时周转不灵,无法应付,往往因之倒闭.因而在订卯以前,收付银钱项目,必须有切实的抵备,保持信用.而且,在订卯时相互核对账目,发现错误,比如空过账目,核对出来以后,还可以收回,不生效力,谓之回账.如果登账疏忽,找不到错付原因,则不可回账,其损失自然由登账疏忽者负责.当然,拨兑账款也有“面拨”,即当事人直接到钱庄当面通知转账.一般面拨是不能回账的.16世纪意大利商人的转账结算,最初只有面拨,亦无回账之习惯.订卯的意义,在于使金融机构每月轧实一次债权债务,可以预防随意转拨,外强内空,资不抵债,是金融机构防范风险的一种方法.银行间清算以白银十两或制钱十吊为起点,以下则是现银现钱清理.

拆借市场调剂头寸

清代金融机构同业之间的短期资金交易市场,与转账结算制度基本同时出现.《绥远通志稿》说,“为便利计,故有钱市之设,按市面之需要,定银分及汇水之价格,自昔至今,一仍旧贯.等每年经由绥省输出货物,贸易总额不下二千余万两,汇兑频繁,金融流通,钱市发达.”当时,“商家买卖银钱,向例均在市口交易,每日清晨钱行商贩,集合于指定地点,不论以钱易银,以银易钱,均系实现行市,逐日报告官厅备查,各钱行抽收牙佣,均遵章领有部颁牙帖,入民国后,相沿未改,谓之钱市”.货币商人在这里相互拆借,调剂头寸.

这项工作的组织,由金融业行会负责.在归化城就是宝丰社.《绥远通志稿》记载：“清代归化城商贾有十二行,相传由都统丹津从山西北京招致而来,成立市面商业.等其时市面现银现钱充实流通,不穷于用,银钱两业遂占全市之重心,而操其计盈,总握其权,为百业周转之枢纽者,厥为宝丰社.社之组设起于何时,今无可考,在有清一代始终为商业金融之总汇.”

由于钱市活跃,转账结算通行,宝丰社作为钱业之行会,“大有辅佐各商之力”.“平日行市松紧,各商号毫无把握,遇有银钱涨落,宝丰社具有独霸行市之权.”可见金融业行会已经能够控制金融市场.

代办代理货币掉期

清代货币商人特别是资本雄厚、信誉卓著的票号,业务不断开拓创新,至19世纪后半期,已经开始办理委托代理业务,如代办捐纳印结、代理地方官府金库等中间业务.钱庄、银号也常常办理为客户代收货款、代垫税款、股票债券等中间业务.

代办捐纳筹款.太平天国进占南京后,切断了清政府南方诸省的税收收入上解,政府收入锐减,支出剧增,为解财政之困,最后想出了卖官鬻爵,捐纳筹饷的办法.当时规定捐官纳银,在省则交省库,在京则交户部,省库缴户部或其他用款地点,因为票号垄断异地款项汇兑,此项业务亦由票号办理.票号利用分支机构的便利,招揽捐纳事项,代办甚至代垫捐款汇兑,同时代办捐官手续文书诸事宜,票号遂成为清政府捐纳筹款的代办机构.

代理地方金库.清政府与一些地方政府虽然也办有官钱局,但票号抓住捐纳筹饷为政府融资的机遇,拓展自己的业务,步步深入,逐步代理地方财政金库.最初仅仅是少数省关,以后相互效尤,大多交由票号代理.当时《申报》评论说：“无论交库,交内务府、督抚委员起解,皆改现银为款票,到京之后,实银上兑或嫌不便,或银未备足,亦只以汇票交纳,几令商人掌库藏之盈亏矣.”1900年“庚子事变”,慈禧太后与光绪帝逃出北京,经太原时住山西巡抚衙门,慈禧宴请驻太原各票号经理,并请求借款.大德恒票号慷慨应允借银四十万两,各票号全力承办皇帝太后西逃财政事务.

写票号论文的要求
播放:35911次评论:3157人

认购和推销“昭信股票”.1898年,清政府以盐税为担保,发行“昭信股票”,并把推销股票的任务交给了百川通、新泰厚、志成信、存义公、永隆泰5家票号和恒和、恒典、恒利、恒源4家钱庄.当时在京城的48家票号,每家认购股票1万两,共计48万两.但由于流弊太多,社会抨击,股票被迫在同年停止了发行.其他钱庄、银号亦有代办企业股票的事项.

货币掉期业务萌芽.19世纪80～90年代,货币市场和汇兑行市出现后,即因各地白银成色和平砝不同,付款地点不同,汇票在交易中出现了价格差异,汇兑行市围绕各地白银价差、银根松紧,在平价加减汇费的范围内浮动.票号业务记录中有“贴咱”和“贴伊”等项目,当是票号在做白银的“调期”业务.

镖局标期信约公履

商品交易与金融交易中的债权债务清偿,像如今的“三角债”,是一个重要的社会问题.清代货币商人创造了通过“过标”实现经济合约公履的制度.商会根据镖局押运商品与现银的距离远近,决定各地标期时日,再按照标期的时间长短和标内标外的信用合约,决定利率高低,称为标利.标期有年标,季标(一年内有春标、夏标、秋标、冬标四标),月标（亦称骡标）之分.

到达标期,谓之“过标”,仍由会馆或商会负责.那天,运载现银的标车到达,一般是在下午时分,夕阳西斜,押解现银的镖车接近城门时,便鸣火枪一声,赶车人高扬长鞭,人欢马叫,高喊而入,络绎不绝.商会组织商号和金融机构筹措资金,聘请梨园优伶到城中的财神庙或关帝庙唱戏三天,娱乐庆贺,并祈求神灵保佑,发财致富,吉利平安.随后在三天之内清偿债务,第一天清偿银两债务,第二天清偿制钱债务,第三天金融业相互轧差清算,到此“过标”即算结束.标期来临,犹如“过节”,亦如“过关”,关系到所有商号资金供求和资产负债能否平衡,是企业兴衰存亡的关键时刻,金融业或者一般商号无不重视.不论是信用贷货,还是信用贷款、介绍贷款,其货款清偿和借贷,都按约定标期履行清债之责任.至标而不能履行清偿债务者,谓之“顶标”,一经顶标,债权者立刻停止再借再赊,没有人与之交往,就可能成为倒闭之商号.但是居民住户赊欠商家之账,则于标后逐渐清收,不

1 2 下一页

票号类有关本科毕业论文范文,与明清货币商人的金融业务相关金融专业学年论文参考文献：

货币金融论文
金融论文的提纲湖南容,第一节?第二节?第三节第一节?第二节?,传统国际金融市场的形成,发展与类型,金融自由化浪潮.,第二节离岸金融市场,离岸货币市场的产生,发展及其作用,离岸债。

货币金融学论文
师,并于即日起与指导老。金融学学年论文选题第一部分学,金融学的基础训练后,进一步学习证券市场,货币金融,国际金融,金融工程等方向的高级专业课程.课程学习采取学分制,总学分要求为48学。

元明清文学论文
辰),论明初的对外政策,明清时期的海外移民,明清谏议制度研。文学论文格式韩国语,亚非语言文学年级主修专业辅修专业论文题目论文分类学生电话学生邮箱如:古代文学如:现当代文学2,2016。

货币经济学论文
货币理论与政策经济学论文选题融机构变迁中的系统性风险研究;,12..西方实验经济学新发展;,13..货币政策动态不一致问题研究;,14.内生货币与经济增长的关。解析新货币经济学解。

货币统计论文
科渗透104/5以上学。中国科技论文统计结果大连民族学院本科毕业设计(论文),大连民族学院本科毕业设计(论文)题目,学院(系),专业,学生姓名,学号,指导教。第四章货币资金及应收账。

电子商务业务外包
旅游电子商务网站取名子商务业务流程外包,第三方中介认证服务,第三方支付服务,电子商务金融服务,电子商务代运营,电子商务培训服务和电子商务物流平台等为电子商务提供专业配套服务的企。

电子商务外包业务
旅游电子商务网站取名子商务业务流程外包,第三方中介认证服务,第三方支付服务,电子商务金融服务,电子商务代运营,电子商务培训服务和电子商务物流平台等为电子商务提供专业配套服务的企。

票号类有关本科毕业论文范文,与明清货币商人的金融业务相关金融专业学年论文

相关推荐

银行管理困惑之如何做好银行转型