摘要：当前，我国农村信用社信贷风险管理工作存在诸多问题：信贷管理制度不完善，内控执行不力；信贷风险高，不良贷款问题严重；从业人员素质不高，缺乏必要的风险意识。因此，为确保农村信用社信贷风险管理工作健康、有序发展，有关部门亟需完善基本制度，规范信贷业务操作流程；着力解决不良贷款问题；全面提高信贷队伍的综合素质。
关键词：农村信用社信贷风险管理不良贷款
一、我国农村信用社信贷风险管理中的问题
1、信贷管理制度不完善，内控执行不力
从规范的角度来讲，当前农村信用社的规章制度虽多，但大都不系统、不全面，未建立有效的制度制约机制。农村信用社虽设有社员代表大会、董事会和监事会，但三会制度没有落到实处，缺乏对内部控制的监督制约，这很容易导致内控制度松驰，从而使风险隐患加大，不能完全适应当前信贷业务快速发展的需要，为“三违”现象的产生埋下了隐患。
在内控制度执行上，制定的内控制度往往流于形式。在会计出纳操作岗上，对业务印章、重要空白凭证及临柜人数等都有严格的管理控制规定，但在实际执行中往往没有得到严格执行。在信贷工作中，审贷分离、贷款三查制度是重要的安全措施，但由于某些领导的私下融通或信贷员的营私而没有得到执行。
2、信贷风险高，不良贷款问题严重
信贷风险一般是指信贷资产在未来损失的可能性，它包括金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险和价格风险等。目前农村信用社开办的信贷业务种类较多，但是由于没有统一的操作规程，制度建设的滞后和信贷管理的粗放，农村信用社重业务、轻管理，重发展、轻风险的现象较为普遍，信贷规模盲目扩张，大额贷款增长较快，不良贷款反弹的压力非常大。
另外，农村信用社的主要贷款对象是农户，资金的用途主要是农业生产和扩大再生产，而农业存在生产周期较长、自然风险大等不利因素，一旦贷款对象的农业生产不能正常运营，诸如发生一些不可抗拒的自然灾害等，农村信用社就有可能面临极大的贷款风险。此外，农村人口文化素质水平普遍较低，法律意识相对欠缺，贷款担保诚信度较低，也使农村信用社的贷款回收上存在很大困难。
3、农村信用社从业人员素质不高，缺乏必要的风险意识
与国有银行相比，农村信用社的从业人员综合素质良莠不齐。农村信用社在人员素质培养方面，注重业务素质和能力素质，而忽视人格和道德价值观的培养和提高；岗位培训制度不健全、岗位轮换制度没有得到普遍推行等，这势必会影响内部控制制度的执行和管理的质量，制约农村信用社的进一步发展。
二、农村信用社加强信贷风险管理的措施
1、完善基本制度，规范信贷业务操作流程
农村信用社加强信贷风险管理的首要任务，就是要对现有的制度进一步修订完善，制定一套适应信合事业发展、能规范和指导信贷工作、能有效防范和化解信贷资产风险的新的信贷管理制度。具体要求是：
首先，制定《信贷管理基本制度》，建立能统领信贷工作的基本制度框架，为各项具体信贷管理制度的建立和信贷业务的开展提供制度保障。第二，规范信贷业务操作流程。建立一整套全面、规范、实用性强的信贷业务操作规程，对信贷业务的每个环节都作出具体规定，使信贷业务规范化、标准化。第三，制定贷后管理实施办法，明确贷后管理的部门职责，对贷后检查的各方面内容做出具体规定，规范展期和转贷行为，使贷后管理走向制度化、规范化、程序化，有效防范和化解信贷风险。第四，建立健全考核处罚制度，重点解决有章不循、有规不依、有令不止的现象，把员工的行为真正纳入到制度的轨道，使每项业务环节都纳入监控范围。
2、着力解决不良贷款问题
不良贷款现象是制约农村信用社发展的一个老大难问题，因此，农村信用社加强信贷风险管理，着力解决不良贷款问题是重中之重。
首先，完善担保抵押制度，降低不良贷款。实行贷款担保抵押，是降低贷款风险的有效方法。农村信用社应少减少信用放贷，提高抵押、担保贷款比重。对抵押贷款，要加强对抵押物的评估、管理，确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中，应认真核实抵押物的所有权及变现能力，依法签定抵押合同，减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。另外，信用社在提供担保贷款时，要重视担保公司的风险。由于目前国家对于担保公司的管理比较混乱，多头管理，担保公司良莠不齐，因此，信用社一定要对担保公司进行充分了解，否则会面临较大的风险。其次，加强对不良贷款的处置和责任追究。对新增的不良贷款，信贷管理部门要及时将情况反映给风险管理部门，对不良贷款的形成原因进行分析和调查，按责任进行认定。同时对已经形成的不良贷款进行新老划断，采取责任清收，逐步化解和盘活不良信贷资产，提高信贷资产质量。
3、全面提高信贷队伍的综合素质
信贷队伍的整体素质，关系到农村信用社的可持续发展，关系到信贷政策的贯彻实施，关系到信合形象的塑造和提升。根据目前的现实状况，提高信贷队伍的综合素质，要做好以下几个方面。
第一，要提高信贷人员的准入门槛。在面向社会招聘和引进管理型和专业性人才，充实信贷队伍的同时，要坚持“结合实际、量才录用、流动管理、严格要求”的标准来选拔、管理信贷人员。第二，强化对信贷人员的系统性培训，一方面要加强全员培训，通过在岗培训，引导信贷人员学制度、学业务、学政策、学法律，提高信贷人员的政策观念、业务素质和理论水平。另一方面重点培养，根据业务发展需要，选派业务骨干重点培养。鼓励信贷人员参加各类学历教育或资格考试，对未取得大专以上文凭的，限期取得。第三，建立信贷人员等级化管理的考核激励机制。对信贷人员实行工效、绩效挂钩，充分调动广大信贷人员工作的主动性、积极性、创造性，为信贷业务的健康发展提供强有力的人才支撑。
参考文献：
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