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【摘 要 】小微企业在国民经济中占有重要的地位,其发展状况对我国经济有至关重要的影响.而当前摆在小微企业面前的就是融资难问题.2012年3月,国家决定设立温州市金融综合改革试验区,就此提出了几点改革方案.本文旨在从小微企业自身、征信体系、国家政策和金融机构等角度分析其融资难的原因,并对症下药提出解决方案,以期帮助小微企业摆脱融资困境,促进其健康发展.
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【关 键 词 】小微企业 融资 金融改革 原因 对策
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称,具体标准是根据不同行业的特点制定的.作为国民经济的重要组成部分,小微型企业发展事关民生与稳定,其生存状态直接关系着国民经济的发展.现阶段,小微企业发展迅速,但融资难的问题已成为其发展的瓶颈.
一、小微企业的融资现状
小微企业融资的主要渠道为银行和小额贷款公司的贷款.股份制银行以盈利为主要目的,因此对借款单位实行严格的考察评定.小微企业由于缺少抵押物、资信水平比较低,一般达不到银行的贷款标准.工业和信息化部发布的2011年轻工业运行情况显示,当年仅15%左右的中小企业从银行争取到新的贷款.企业即使获得贷款,也无法获得全额现金贷款,其中很大一部分由承兑汇票代替.而全国工商联2011年一项针对中小企业发展情况调查结果则表明,90%以上的受调查民营中小企业表示,实际上无法从银行获得贷款.
小微企业在银行、小额贷款公司的贷款实为不易,而资金是其生产运作的必要条件,因此,融资难已成为小微企业做大做强的瓶颈.可见,其融资现状不容乐观.
二、小微企业融资难的原因分析
小微企业融资困难或融资成本相对较高的原因可以从其本身、政府政策和金融机构等角度分析,具体包括以下几个方面.
(一)从企业本身来看,小微企业规模小,贷款风险溢价高,且缺乏抵押物,担保困难
小微企业,顾名思义就是规模不大,注册资本小,内部结构较为单一的企业.据银监会统计,截至2011年末,全国小企业贷款余额10.8万亿元,资产质量虽然持续提升,但与商业银行整体不良贷款率为1%相比,全国小企业不良率为2.02%,其中单户授信500万元以下小企业贷款不良率为5.14%.面对这种小微企业,银行等金融机构考虑到如果为其授信,会增加贷款的风险系数,易出现到期贷款不宜追回的情况.在这种情况下,金融机构往往要求企业有可靠的抵押或担保措施,而小微企业一般没有合格的抵押品,如土地、房产等,且很少有担保单位,因此难以得到金融机构的授信.
(二)小微企业的经营不稳定,财务制度不健全,影响信用的认可度
银行等金融机构贷款时一般会考察企业的经营状况,而财务报表是最好的反映.目前,小微企业缺乏规范的财务报表,且大量民间借贷资金不反映在财务报表中,银行无法获得企业的真实财务状况和经营情况.没有正规
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(三)信用体系不完善,且小微企业主的信用观念淡薄
信用记录是一个很宽泛的概念,应该囊括税收、诚信、投资、缴纳公共事业费用等各个行业,而不仅仅局限于银行信贷信息,这样才能解决银行授信时信息不对称的问题.而当前小微企业法人代表不仅没有意识到这点,而且信用意识淡薄,甚至对无法偿还贷款不以为意.
(四)银行贷款门槛高,流程复杂
银行都是以盈利为目的的企业,它们在发放贷款时必定会选择盈利能力强、信誉好的大企业,更好地保障资金能有效的收回.小微企业由于自身的脆弱性和保证措施的缺乏,很难达到银行的贷款标准,因此对其来说在银行融资困难.而贷款门槛高,究其根源则是金融市场竞争不充分导致的.
三、小微企业融资难的解决方案
(一)小微企业要加强财务制度的建设,为建立广泛的征信体系提供条件
国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松表示,要发展小微信贷,没有征信体系,银行就无法判断小微企业的授信状况.
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建立统一的征信体系不仅指银行的信贷信息,而且包括缴税的及时程度、缴纳水电费和劳动保险的及时程度和在小额贷款公司等机构的信贷信息等,这不仅能约束小微企业主,使其提高信用意识,而且使银行及其他金融机构在给小微企业贷款时能有依据可循,使小微企业融资更加便捷.
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(二)小微企业应健全财务制度,引进科技,克服其脆弱性
小微企业应该加强自身的建设,健全财务制度,克服自身的脆弱性,使得银行等金融机构在发放贷款时能比较清楚的了解企业的经营状况,这不仅能缓解贷款难,而且会缩短贷款的时间.
(三)国家应制定优惠政策,并保证其有效实施
国家应该更大幅度地制定对小微企业的优惠政策,降低小微企业的的利率水平,减轻小微企业的负担.比如,政府采购优先考虑有发展前景的小微企业,以扩展其产品的销路,减少其资金链断裂的可能性.
(四)银行应加强金融产品的创新,扶持小微企业的发展
目前一些银行已针对小微企业进行了金融产品创新,如中国农业银行规定可以用钢结构厂房和产品抵押来贷款.但目前金融产品的创新远不能满足小微企业融资的需要,更大范围的创新势在必行.
综上所述,小微企业融资困难、融资成本相对较高的主要原因,是小微企业贷款风险溢价高和金融市场竞争不充分.要克服这两个问题不能仅仅依靠管制和行政干预：贷款风险溢价高需要小微企业自身的努力,以及金融机构学会识别小微企业信用；而竞争不充分则需要放松小微企业服务的准入.
小微企业融资难的问题由来已久,一度导致信贷市场与民间资本纠缠,乱象丛生.2012年温州金融综合改革的一系列举措让我们看到了小微企业融资解困的希望.有理由相信,在不远的将来,小微企业将在国家的金融改革中受益,平稳、健康、有序地发展.
参考文献：
[1]陶海清.中国小微企业融资解困——长路漫漫[].中国对外贸易,2011,（12）.
[2]唐悦恒,陈艳.小微企业融资难问题及对策浅析[].今日财富（金融发展与监管）,2011,（12）.
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