小微企业在发展过程中，普遍存在融资困难的问题。在小微企业融资中，最主要的渠道是银行贷款。在银行贷款中，由于小微企业缺少有效抵质押，因此需要利用信用担保来获得银行贷款。而小微企业担保体系不够健全，加上政府扶持资金以及力度不够，导致小微企业发展困难，利润较小。本文以云南省小微企业为代表，分析其小微企业融资难的原因，并提出了加强小微企业融资服务体系建设的措施，希望能够与同行业人士相互交流借鉴。
1云南省小微型企业面临的主要困境
在我国社会经济快速发展中，各行各业秉持以人为本的理念，行业之间的竞争转变为人才的竞争，劳工成本在不断上升，尤其是在通货膨胀越来越严重的形势下，消费指数不断增加，各种材料价格都在上涨。这一系列的原因都给小微企业的生产运行造成了影响，从而导致小微企业生产成本不断增加，经济效益在减少。从我国当前情况来看，所得税、增值税、营业税以及房产税、土地使用税等一系列税费都需要企业来承担，这会进一步减少小微企业的经济效益，增加了小微企业的生产与发展难度。但是在这些问题中，最常见与普遍的问题是融资困难。由于我国企业融资渠道较为单一，且大型金融机构更注重对大中型企业放贷，而对中小企业，尤其是小微企业的放贷规模很小，这在很大程度上加大了小微企业的融资困难以及融资成本。同时，流动资金短缺也是小微企业中存在的严重问题。相关的调查研究显示，在2016年原材料价格、劳工费不断上涨的情况下，云南省50%的小微企业存在税费负担重、融资困难且流动资金不足的问题。
2云南小微型企业融资困难的原因
2.1小微企业自身缺陷是其融资难的根本原因
云南省小微企业存在技术装备水平落后以及效益不稳定的原因，这是导致其融资困难的根本原因。通常情况下，小微企业经营的领域往往集中在零售业以及餐饮住宿行业，由于这些行业技术水平低且规模小，很多小微企业的领导人员缺乏长远的经营目光，从而导致运营效益低下，融资困难。同时，很多小微企业缺乏信用观念。由于领导不力，小微企业缺乏有效的财务管理监督制度，以至于经常存在财务报表虚假的问题，从而导致各个金融机构之间的信息不对称，陷入信用高风险的状况。在这种情况下，金融机构为确保自身资金的安全，只能提高放贷门槛，制定更为严格的贷款审批程序，从而导致小微企业贷款申请更加困难。
2.2银行经营管理体制是导致小微企业融资难的关键因素
在对云南省小微企业融资困难进行分析之后发现，其融资难的关键因素在于银行经营管理体制方面。一方面，我国金融体制改革力度不够，无法与小微企业发展要求相符合。在我国市场化程度加深的同时，平等市场交易主体的地位得到了极大的提高，同时风险防范以及内控制度也逐步完善，但是在银行信贷的营销方面，仍然存在方式单一，融资产品种类较少，缺乏创新的激励机制等问题，这些与小微企业的需求不相符。另一方面，银行要扩大经济效益，加强风险管理，从而导致小微企业融资困难。与大中型企业不同，小微企业规模小，技术落后且管理水平不高，在经营中存在较大的风险，其不稳定因素也更多。作为国有商业银行，其更注重的是信贷资金的安全，因此对于高风险的信贷资金往往管理较为严格，这也是小微企业融资困难的原因。
2.3政策环境方面的原因
从云南省小微企业融资情况来看，政策环境方面的原因在很大程度上加深了小微企业融资困难的程度。一是由于政府扶持力度不够，在小微企业融资过程中，政府调控起到了重要的作用。然后在融资方面，政府更倾向于全面支持国有大中型企业融资，从而为小微企业市场竞争环境增加了很多的风险。近些年来，国家颁布了《国务院关于促进中小企业发展的若干意见》，云南省也出台了《云南省人民政府贯彻落实国务院关于促进中小企业发展的若干意见的实施意见》，但是从目前情况来看，仍然缺乏较为完善的支持小微企业融资的体系，在法律保护以及财税减免政策方面都需要进一步的完善。二是信用担保体系不够完善。从云南省小微企业信用担保方面来看，主要存在以下几方面的原因：首先是缺乏后续的担保资金支持。政府出资设立的信用担保机构通常在小微企业筹建伊始给予一次性资金支持，但缺乏后续投入支持。加之没有充足的资金来源，仅仅依靠自身担保费用和利息收入，担保基金难以维持；其次是担保基金属于行政产物，受政府干预较多，市场化存在众多限制，无法完全发挥其作用；最后是我国没有建立对担保资金的再担保制度，运营过程中风险难以分散，大部分由担保机构承担。同时，相关法律法规的不完善，对于整个担保体系的平稳规范发展也有影响。
3云南省小微企业融资服务体系建设与完善
3.1提高小微企业的自身素质
要想健全完善小微企业融资服务体系，首先要做的就是提高小微企业的自身素质。具体来说，主要从以下两方面入手：一是提升小微企业的信用意识。小微企业在经营过程中，要注重树立自身的信用意识以及良好的信誉，同时重视建立企业信用形象，加强银行与企业之间的关系培养；二是对小微企业制度以及治理结构进行完善。小微企业要建立并完善一系列制度，包括财务制度、内部控制制度等。在做好规范经营的同时，加强对自身财务的审核与公开，从而树立良好的企业形象。
3.2加快金融机构改革与创新
要想做好小微企业融资服务体系建设，必须要从金融机构入手，加强其改革与创新，具体来说，可以从以下两方面进行：一是对小微企业融资体系进行完善。在金融机构改革中，必须提高金融机构的多样化与专业性，同时改变经营趋向相同的问题，从而全面满足小微企业融资需求。同时，还要加强对国有商业银行的股份制改造，通过明确国有商业银行的产权，从而真正实施企业化经营，这样能够有效解决银行根据贷款企业的所有制形式来选择放贷的问题，使得国有银行根据资金使用效益来进行放贷选择，只有这样才能确保小微企业与大中型企业的公平竞争地位。二是加快创新金融产品。现阶段我国各个银行机构的主要问题是贷款品种较少，而小微企业作为经营灵活性较高的企业，需要多样化的融资产品。因此，各个金融机构可以根据小微企业的融资特点，来创新融资产品以及服务模式。同时，云南省要根据自身特色，提供具有地方特色的金融产品。
3.3创造良好的社会融资环境
在小微企业融资服务体系中，创造良好的社会融资环境是重点所在，主要从以下两方面入手：一是政府对相应的法律法规进行完善，同时加大对小微企业的扶持力度。根据小微企业融资的特点，政府需要从政策方面提供一定的优惠与倾斜政策，同时建立完善的财政以及法律协调支持体系，从而确保小微企业的健康发展；二是拓宽融资渠道，要鼓励小微企业通过各种现代融资方式来获得资金，从而拓宽融资的渠道。具体可以采取差别化的信贷政策以及差别化服务手段，在信贷规模方面，鼓励银行向小微企业倾斜，在服务手段方面要尽可能地满足小微企业的贷款需求。同时，还要建立差别化的监督管理机制，实行小微企业的差别化监管与考核，放宽对小微企业放贷的条件。
总的来说，小微企业在社会经济发展中起到了重要的推动作用。在经济多元化发展的当今时代，小微企业仍然发挥着极大的作用。因此，必须要解决小微企业融资困难的问题，本文对此进行了详细的分析，希望能够促进我国小微企业的发展进步。
作者简介：彭红丽（1972-），女，云南鹤庆人，副教授，硕士，从事工商管理研究
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